Инструкция

Глоссарий

ИП – индивидуальный предприниматель. Пользователь сервиса BitTax.

УСН – упрощенная система налогообложения.

НДС – налог на добавленную стоимость.

ИМНС (МНС) – инспекция министерства по налогам и сборам. Инспекция, за которой закреплён ИП и в которую он обязан подавать налоговую декларацию и уплачивать налог УСН.

АРМ Плательщика – автоматизированное рабочее место плательщика. Программное обеспечение от налоговой через которое ИП может отправить налоговую декларацию в ИМНС онлайн, предварительно подписав её ЭЦП.

ЭЦП – электронная цифровая подпись ИП, позволяющая подписывать электронные документы.

СДБО – система дистанционного банковского обслуживания. Интернет-банк, мобильный-банк и другие приложения, позволяющие взаимодействовать ИП со своим обслуживающим банком.

ПУД – первичные учетные документы. Акты, накладные и другие документы, являющиеся основанием для закрытия сделки.

BitTax – онлайн сервис для ИП на УСН без НДС, без наемных сотрудников, помогающий решать задачи налогового учета и уплаты налогов.

Принципы работы сервиса

Сервис автоматически рассчитает и уплатит налог УСН ИП за текущий отчетный квартал, сформирует налоговую декларацию и вышлет её на e-mail для подачи в ИМНС лично (почтой) или через АРМ Плательщика. 

ВАЖНО! При формировании декларации и расчёте налога, текущим отчетным кварталом для сервиса всегда является предыдущий календарный квартал. Таким образом, если вы используете сервис:

  • с 1 января по 31 марта включительно — отчетным будет 4-й квартал предыдущего года;

  • с 1 апреля по 30 июня включительно — отчетным будет 1-й квартал текущего года;

  • с 1 июля по 30 сентября включительно — отчетным будет 2-й квартал текущего года;

  • с 1 октября по 31 декабря включительно — отчетным будет 3-й квартал текущего года.

В скором времени на сервисе BitTax появится возможность отправить налоговую декларацию в ИМНС прямо из сервиса без использования ЭЦП. Для корректной работы сервиса использовать его нужно не раньше, чем в первый день квартала следующего за отчетным. У ИП есть 20 дней для уплаты налогов и подачи налоговой декларации в ИМНС.

Сервис BitTax автоматически получает необходимые данные для работы из банков, Министерства по налогам и сборам, Министерства юстиции с которыми у сервиса налажен информационный обмен.

Начало работы

Для начала работы с сервисом BitTax ИП необходимо ввести логин/пароль от СДБО своего обслуживающего банка (например, Альфа-Бизнес Онлайн):

После подтвердить вход одноразовым SMS-кодом. Для отправки SMS-кода – нажмите кнопку «Отправить SMS»:

Далее вы увидите окошко с правами доступа, которые вы предоставляете сервису BitTax:

Для входа на сервис BitTax и корректной работы обязательно проставьте все 5 галочек.
Не беспокойтесь о конфиденциальности информации и сохранности ваших денег, без вашего согласия никакие операции с вашими деньгами или данными BitTax произвести не может. На каждую операцию Альфа-Банк будет у вас запрашивать подтверждение через SMS-код.

После авторизации вы попадете на страницу сервиса BitTax. Сервис автоматически заполнит все поля и рассчитает налог УСН за текущий отчетный квартал. Страница сервиса состоит из 3-х разделов.

Раздел 1. «Анкета ИП»

Данный раздел заполняется автоматически из баз данных банков и государственных органов. Поля, выделенные рамкой – редактируемые. Редактировать их необходимо только в том случае если они заполнились некорректно или содержат ошибки. На адрес, указанный в поле Email будет выслана налоговая декларация. Данные из этого раздела будут использованы для заполнения налоговой декларации и уплаты налога на расчетный счет именно вашей налоговой инспекции, без необходимости не редактируйте данный раздел.

Раздел 2. «Налогооблагаемые поступления»

Данный раздел заполняется автоматически в хронологическом порядке и содержит входящие платежи по всем расчетным счетам ИП в данном банке с начала года. Для удобства платежи разбиты поквартально. Переключение по кварталам осуществляется нажатием на нужный квартал. Если у вас были валютные поступления, то эти платежи будут отражены в валюте и в белорусских рублях по курсу НБРБ на дату поступления. Дата и контрагент платежа отображаются во второй строчке.

Сервис BitTax самостоятельно определяет какие платежи являются налогооблагаемыми и отмечает их галочкой [✓]. Перепроверьте корректность расчета, при необходимости отредактируйте его – поставив или сняв галочку с платежа. Подробное описание конкретного платежа вы можете посмотреть нажав на платеж. Расчет налогов и формирование налоговой декларации ведётся по принципу оплаты, без учета авансов и предоплат. ПУД по данным поступлениям вы обязаны хранить у себя минимум 5 лет.

Раздел 3. «Итоговый расчет и уплата налога»

Данный раздел содержит итог работы раздела 2 «Налогооблагаемые поступления».

Выбрано в квартале — рассчитанная налогооблагаемая база по входящим платежам, по всем счетам ИП в данном банке за выбранный квартал.

Неучтенная выручка — выручка которую получал ИП, но она не проходила по расчетным счетам и не вносилась на расчетный счет через терминал или кассу банка в качестве выручки, с которой ИП обязан уплатить налог. Например, выручка была получена через квитанцию о приеме наличных денежных средств. Если у вас есть такая выручка — впишите полученную сумму за отчетный квартал в редактируемое поле.

Квартальная выручка — общая сумма налогооблагаемой базы. Сумма 2 строк, «Выбрано в квартале» + «Неучтенная выручка».

Квартальный налог — сумма налога УСН за отчетный квартал, рассчитываемая из строки «Квартальная выручка».

Оплатить налог в МНС – при активации данной строки галочкой, будет сформирована платежка в банк на уплату налога за отчетный квартал в вашу инспекцию МНС. В появившемся выпадающем списке «Счет для оплаты» вам следует выбрать с какого расчетного счета вы хотите уплатить налог. Поле «Оплатить налог в МНС» редактируемое, редактировать сумму уплачиваемого налога необходимо лишь в том случае, когда у вас есть переплата налога УСН за предыдущий квартал и вы зафиксировали эту переплату уточняющей декларацией за тот же квартал. Тогда вы можете уменьшить сумму уплачиваемого налога в этом квартале на сумму переплаты. Точную сумму, на которую вы можете уменьшить налог вам лучше узнать (сверить) у своего налогового инспектора. Уплачиваемые налоги строго контролируются МНС, без необходимости не редактируйте данную строку.

Уточняющая декларация — активация данной строки галочкой, позволяет сформировать уточняющую декларацию, если к примеру, вы обнаружили ошибку в расчетах уже поданной и принятой ИМНС налоговой декларации за текущий отчетный квартал. Заново войдите на сервис, сформируйте новый расчет налогов за текущий отчетный квартал, отредактируйте с учётом всех ошибок предыдущего расчета, активируйте строку «Уточняющая декларация» галочкой, сервис вышлет вам уточняющую декларацию на e-mail за отчетный квартал. Снова подайте декларацию в вашу ИМНС до 20-го числа.

Скачать/Оплатить и скачать — при нажатии данной кнопки вам на e-mail, указанный в разделе 1 «Анкета ИП» будет выслана налоговая декларация в формате:

  • .pdf – для подачи в ИМНС лично (почтой);

  • .xml – для подачи в ИМНС через АРМ Плательщика.

В случае если строка «Оплатить налог в МНС» активирована галочкой параллельно сформируется платежка на уплату налога УСН — вам останется только её подписать SMS-кодом и налог будет уплачен с выбранного вами расчетного счета. Заполнять платежку реквизитами вашей инспекции не нужно — сервис все сделает автоматически, используя код ИМНС из раздела 1 «Анкета ИП».


Важно! Новым пользователям сервиса BitTax

Если вы пользуетесь сервисом впервые и отчитываетесь за 2-й, 3-й или 4-й квартал, то вам необходимо указать валовую выручку с начала года. Для этого необходимо снять все галочки [✓] с платежей всех предыдущих кварталов кроме отчетного. Сделать это можно с помощью кнопки снимающей все галочки в выбранном квартале:

Затем посмотрите в своей последней поданной декларации строку 2 из раздела III

и впишите ваше значение в поле «Неучтенная выручка» в квартале который соответствует последней поданной декларации

Примеры

  1. Вы ни разу не пользовались сервисом BitTax и оформляете декларацию за 1-й квартал:

    1. Никаких особенностей нет — просто следуйте инструкции.

  2. Вы ни разу не пользовались сервисом BitTax (или пропустили 1 квартал) и оформляете декларацию за 2-й, 3-й или 4-й (далее — отчетный) квартал:

    1. Поочередно откройте вкладки всех кварталов, предшествующих отчетному и в каждом из них уберите галочку напротив слова «Платеж».

    2. Откройте вашу последнюю поданную налоговую декларацию. Перенесите значение строки 2 «Валовая выручка в целом…» из Раздела III «Другие сведения» в поле «Неучтенная выручка» во вкладке квартала, предшествующего отчетному.

    3. Перепроверьте корректность расчета налога во вкладке отчетного квартала и нажмите «Скачать/Оплатить и скачать».