Инструкция

Глоссарий

ИП – индивидуальный предприниматель. Пользователь сервиса BitTax.

УСН – упрощенная система налогообложения.

НДС – налог на добавленную стоимость.

ИМНС (МНС) – инспекция министерства по налогам и сборам. Инспекция, за которой закреплен ИП и в которую он обязан подавать налоговую декларацию и уплачивать налог УСН.

АРМ Плательщика – автоматизированное рабочее место плательщика. Программное обеспечение от налоговой через которое ИП может отправить налоговую декларацию в ИМНС онлайн, предварительно подписав ее ЭЦП.

ЭЦП – электронная цифровая подпись ИП, позволяющая подписывать электронные документы.

BitTax – онлайн сервис для ИП на УСН, без наемных сотрудников, помогающий решать задачи налогового учета и уплаты налогов.

Принципы работы сервиса

Сервис автоматически рассчитает и уплатит налог УСН ИП за текущий отчетный квартал, сформирует налоговую декларацию и вышлет ее на e-mail для подачи в ИМНС лично (почтой) или через личный кабинет на портале МНС, АРМ Плательщика. 

ВАЖНО! При формировании декларации и расчете налога, текущим отчетным кварталом для сервиса всегда является предыдущий календарный квартал. Таким образом, если вы используете сервис:

  • с 1 января по 31 марта включительно – отчетным будет 4-й квартал предыдущего года;

  • с 1 апреля по 30 июня включительно – отчетным будет 1-й квартал текущего года;

  • с 1 июля по 30 сентября включительно – отчетным будет 2-й квартал текущего года;

  • с 1 октября по 31 декабря включительно – отчетным будет 3-й квартал текущего года.

В скором времени на сервисе BitTax появится возможность отправить налоговую декларацию в ИМНС прямо из сервиса без использования ЭЦП. Для корректной работы сервиса использовать его нужно не раньше, чем в первый день квартала следующего за отчетным. У ИП есть 20 дней для уплаты налогов и подачи налоговой декларации в ИМНС.

Сервис BitTax автоматически получает необходимые данные для работы из банков, Министерства по налогам и сборам, Министерства юстиции с которыми у сервиса налажен информационный обмен.

Начало работы

Для начала работы с сервисом BitTax ИП необходимо ввести логин/пароль от своего интернет-банка:

alfa
Нажмите здесь для раскрытия...
alfa
dabrabyt
Нажмите здесь для раскрытия...
prior
Нажмите здесь для раскрытия...
prior

Нажмите «Разрешить», чтобы предоставить приложению доступ к вашим данным.

alfa
Нажмите здесь для раскрытия...

После подтвердить вход одноразовым SMS-кодом. Для отправки SMS-кода – нажмите кнопку «Отправить SMS»:

alfa

Далее вы увидите окошко с правами доступа, которые вы предоставляете сервису BitTax:

alfa

Для входа на сервис BitTax и корректной работы обязательно проставьте все 5 галочек.

Не беспокойтесь о конфиденциальности информации и сохранности ваших денег, без вашего согласия никакие операции с вашими деньгами или данными BitTax произвести не может. На каждую операцию банк будет у вас запрашивать подтверждение через SMS-код.

Страница сервиса состоит из 3-х разделов.

Раздел 1. «Анкета ИП»

Данный раздел заполняется автоматически из баз данных банков и государственных органов. Поля, выделенные рамкой – редактируемые. Редактировать их необходимо только в том случае если они заполнились некорректно или содержат ошибки. На адрес, указанный в поле «Email» будет выслана налоговая декларация. Данные из этого раздела будут использованы для заполнения налоговой декларации и уплаты налога на расчетный счет именно вашей налоговой инспекции, без необходимости не редактируйте данный раздел.

В поле «Вид налога УСН» выберите ваш вариант УСН. По умолчанию будет стоять «5% без НДС».

Раздел 2. «Налогооблагаемые поступления»

alfa
Нажмите здесь для раскрытия...
dabrabyt
Нажмите здесь для раскрытия...
prior
Нажмите здесь для раскрытия...

Данный раздел заполняется автоматически в хронологическом порядке и содержит входящие платежи по всем расчетным счетам ИП в банке с начала года. Для удобства платежи разбиты поквартально. Переключение по кварталам осуществляется нажатием на нужный квартал. Если у вас были валютные поступления, то по умолчанию они будут отражены в валюте платежа. Переключив кнопку на «BYN» – все платежи будут отражены в белорусских рублях по курсу НБРБ на дату поступления. Расчет налога осуществляется по курсу НБРБ на дату платежа.

По налогам УСН 5% и 3% сервис BitTax самостоятельно определяет какие платежи являются налогооблагаемыми и отмечает их галочкой [✓]. Перепроверьте корректность расчета, при необходимости отредактируйте его – поставив или сняв галочку с платежа. Подробное описание конкретного платежа вы можете посмотреть нажав на платеж.

Если платеж относится к категории дохода облагаемым УСН 16%, вы можете пометить его нажав на кнопку «16%», предварительно раскрыв транзакцию – нажав на неё. После в свернутом виде транзакция облагаемая налогом УСН 16% будет помечена точкой, расположенной перед суммой. Сервис автоматически не определяет транзакции облагаемые налогом УСН 16%, эти поступления вам необходимо помечать вручную.

Сервис также считает и учитывает курсовую разницу с продажи валюты, если такая разница была и вы получили внереализационный доход. Сумма такого дохода также будет в списке транзакций датой его возникновения.

Расчет налогов и формирование налоговой декларации ведется по принципу оплаты, без учета авансов и предоплат. Акты, накладные и другие документы по данным поступлениям вы обязаны хранить у себя минимум 5 лет.

Раздел 3. «Итоговый расчет и уплата налога»

alfa
Нажмите здесь для раскрытия...
dabrabyt
Нажмите здесь для раскрытия...

prior
Нажмите здесь для раскрытия...

Данный раздел содержит итог работы раздела 2 «Налогооблагаемые поступления».

Выбрано в квартале – рассчитанная налогооблагаемая база по входящим платежам, по всем счетам ИП в данном банке за выбранный квартал.

Неучтенная выручка – выручка которую получал ИП, но она не проходила по расчетным счетам и не вносилась на расчетный счет через терминал или кассу банка в качестве выручки, с которой ИП обязан уплатить налог. Например, выручка была получена через квитанцию о приеме наличных денежных средств. Если у вас есть такая выручка – впишите полученную сумму за отчетный квартал в это поле.

Также вы можете сюда вписать квартальную сумму любых комиссий которую удержал банк с ваших входящих поступлений, например за услуги эквайринга и т.д., или комиссии удержанные зарубежным банком при перечислении денег вам на счет.

Квартальная выручка – общая сумма налогооблагаемой базы. Сумма 2 строк, «Выбрано в квартале» + «Неучтенная выручка».

Квартальный налог – сумма налога УСН за отчетный квартал, рассчитываемая из строки «Квартальная выручка».

Оплатить налог в МНС – при активации данной строки галочкой, будет сформирована платежка в банк на уплату налога за отчетный квартал в вашу инспекцию МНС. В появившемся выпадающем списке «Счет для оплаты» вам следует выбрать с какого расчетного счета вы хотите уплатить налог. Поле «Оплатить налог в МНС» редактируемое, редактировать сумму уплачиваемого налога необходимо лишь в том случае, когда у вас есть переплата налога УСН за предыдущий квартал и вы зафиксировали эту переплату уточняющей декларацией за тот же квартал. Тогда вы можете уменьшить сумму уплачиваемого налога в этом квартале на сумму переплаты. Точную сумму, на которую вы можете уменьшить налог вам лучше узнать (сверить) у своего налогового инспектора. Уплачиваемые налоги строго контролируются МНС, без необходимости не редактируйте данную строку.

Уточняющая декларация – активация данной строки галочкой, позволяет сформировать уточняющую декларацию, если к примеру, вы обнаружили ошибку в расчетах уже поданной и принятой ИМНС налоговой декларации за текущий отчетный квартал. Заново войдите на сервис, сформируйте новый расчет налогов за текущий отчетный квартал, отредактируйте с учетом всех ошибок предыдущего расчета, активируйте строку «Уточняющая декларация» галочкой, сервис вышлет вам уточняющую декларацию на e-mail за отчетный квартал. Снова подайте декларацию в вашу ИМНС до 20-го числа.

Скачать/Оплатить и скачать – при нажатии данной кнопки вам на e-mail, указанный в разделе 1 «Анкета ИП» будет выслана налоговая декларация в форматах:

  • .pdf – для подачи в ИМНС лично (почтой);

  • .xml – для подачи в ИМНС через личный кабинет на портале МНС, АРМ Плательщика.

В случае если строка «Оплатить налог в МНС» активирована галочкой параллельно сформируется платежка на уплату налога УСН – вам останется только ее подписать SMS-кодом и налог будет уплачен с выбранного вами расчетного счета. Заполнять платежку реквизитами вашей инспекции не нужно – сервис все сделает автоматически, используя код ИМНС из раздела 1 «Анкета ИП».


Важно! Новым пользователям сервиса BitTax

Если весь ваш доход по предыдущим кварталам поступал на счет банка и у вас не было другой выручки (наличные которые вы не вносили в банк, поступления на счет в другом банке, комиссия за эквайринг) игнорируйте эту часть инструкции.

Если вы пользуетесь сервисом впервые и отчитываетесь за 2-й, 3-й или 4-й квартал, а в предыдущих кварталах у вас была наличная выручка которую вы не вносили в банк, поступления на счет в другом банке, комиссия за эквайринг. Вам необходимо указать валовую выручку с начала года. Для этого необходимо снять все галочки [✓] с платежей всех предыдущих кварталов кроме отчетного. Сделать это можно с помощью кнопки снимающей все галочки в выбранном квартале:

alfa
Нажмите здесь для раскрытия...
dabrabyt
Нажмите здесь для раскрытия...